Middelen
3.1 Economische ontwikkeling | Rekening 2023 | Begroting 2024 ontwerp | Begroting 2024 na wijziging | Rekening 2024 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 6.306 | 6.230 | 9.554 | 6.646 | 2.908 |
Baten | -718 | 0 | -867 | -684 | -182 |
Saldo | 5.589 | 6.230 | 8.688 | 5.962 | 2.726 |
x € 1.000 | |||||
Waardoor wijkt het af | Verschil | Waarvan effect op: | |
|---|---|---|---|
Lasten | Reserve | Rekening- saldo | |
1. Verdienvermogen mkb | 1.131 | 1.131 | 0 |
2. Energie noodfonds | 709 | 709 | 0 |
3. Circulaire economie | 527 | 233 | 294 |
4. Afwikkelingsverschillen | 230 | 230 | 0 |
5. Europese programma's - Economie | 359 | 339 | 20 |
Overige kleine verschillen | -48 | -64 | 16 |
Totaal lasten | 2.908 | 2.578 | 330 |
Baten | |||
1. Verdienvermogen mkb | -497 | -497 | 0 |
5. Europese programma's - Economie | 286 | 105 | 181 |
Overige kleine verschillen | 29 | 45 | -16 |
Totaal baten | -182 | -348 | 166 |
x € 1.000, - = nadeel | |||
Toelichting
1. Verdienvermogen mkb
De programmalijn 'Verdienvermogen mkb' van het 'Economisch programma' laat een overschrijding van het begrotingssaldo zien van € 1,35 mln. (waarvan € 0,71 mln. Energie noodfonds, zie toelichting 2 hieronder). De resterende onderschrijding van € 0,64 mln. wordt veroorzaakt door een saldo van lagere lasten (€ 1,13 mln.) en lagere baten (€ 0,49 mln.) dan begroot. De lastenonderschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door de onderuitputting (€ 0,9 mln.) van het budget ter dekking van de uitvoering van de MIT-regeling in 2024. Dit als gevolg van het feit dat de subsidielasten (en baten uit hoofde van ‘s Rijks cofinanciering, afwijking € 0,49 mln.) slechts aan het boekjaar dienen te worden toegerekend voor zover er sprake is van de realisatie van subsidiabele prestaties door de begunstigden (mkb-ondernemers). Het totaal budgettair voordeel als gevolg van de onderschrijding binnen de programmalijn 'Verdienvermogen mkb' is voor een bedrag van € 0,54 mln. gestort in de bestemmingsreserve 'Economisch programma', ter aanwending in volgende jaren. Ook is een begroot bedrag van € 0,1 mln. nog niet onttrokken aan de 'Brede Bestemmingsreserve' (oormerk 'Evaluatie Horizon'), omdat de bestedingen nog niet hebben plaatsgevonden. De niet bestede middelen blijven beschikbaar in de 'Brede Bestemmingsreserve'.
2. Energie noodfonds
In 2024 is uitvoering gegeven aan de 'Verordening tegemoetkoming energiekosten mkb-ondernemingen'. De beschikbare middelen waren ruimer dan het aantal aanvragen dat vanuit de doelgroep is ontvangen. Hierdoor is het budget in 2024 met € 0,71 mln. onderschreden. De niet bestede middelen vanuit het oormerk 'Energie noodfonds' zijn toegevoegd aan het ongeoormerkt deel van de 'Brede Bestemmingsreserve'.
3. Circulaire economie
Als uitwerking van de Omgevingsvisie zijn de doelen en activiteiten van de opgave 'Circulaire economie' vastgesteld tot en met 2024, welke incidenteel zijn gedekt ten laste van het begrotingssaldo. Het budget toont in 2024 een onderschrijding van € 0,52 mln., voornamelijk ontstaan door uit voorgaande jaren doorgeschoven, maar niet bestede middelen. Nu het beleidskader is afgelopen, de geplande activiteiten niet allemaal konden worden uitgevoerd en het thema 'Circulaire economie' is opgenomen als onderdeel van lijn 3 van het Economisch programma: 'Toekomstbestendig bedrijfsleven', is de begrote onttrekking aan de reserve 'Economisch programma' niet nodig gebleken en vallen de overige niet bestede middelen vrij ten gunste van het rekeningsaldo.
4. Afwikkelingsverschillen
Het budgettair voordeel is gevormd doordat zich in 2024 een incidentele meevaller over eerdere jaren heeft voorgedaan. In 2024 heeft afrekening van de 'Regionale MIT-regeling 2020' plaatsgevonden. Dit budgettair voordeel is gestort in de reserve 'Economisch programma'.
5. Europese programma's - Economie
Doordat niet alle projectaanvragen toegekend zijn in 2024, is er minder besteed dan begroot. De niet bestede middelen blijven beschikbaar in de reserve ‘Cofinanciering EU-projecten’.
Verder is er een aantal EU-projecten afgewikkeld waarin de provincie ook partner was en waarvoor een EU-bijdrage is ontvangen. Deze baten zijn gestort in de reserve 'Cofinanciering EU-projecten’.